가족에게 돈 빌려줄 때 꼭 알아야 할 '증여세 폭탄' 피하는 법

 

가족에게 돈 빌려줄 때, 증여세 폭탄 피하는 방법은? 가족 간의 금전 거래, 사랑과 신뢰만으로 괜찮을까요? 자칫하면 증여세로 이어질 수 있는 위험을 피하고, 현명하게 돈을 주고받는 법을 알려드릴게요!

부모님께 목돈을 빌리거나, 형제자매에게 급하게 돈을 빌려줄 때가 있죠? 우리는 보통 '가족이니까 괜찮겠지'라고 생각하며 차용증 없이 쿨하게 거래하곤 하잖아요. 저도 예전에 동생이 사업 자금이 필요하다고 해서 몇백만 원을 아무런 증거 없이 빌려줬다가, 나중에 흐지부지돼서 애매했던 기억이 있거든요. 😅 그런데 이런 가족 간의 돈거래가 세법상으로는 '증여'로 간주될 수 있다는 사실, 알고 계셨나요? 아무리 사랑하는 가족이라도 세금 문제는 냉정하게 따져봐야 합니다. 오늘은 이 복잡한 문제를 현명하게 해결할 수 있는 방법들을 제대로 알려드릴게요.

 

가족 간 금전 거래, 왜 증여세 문제가 생길까요? 💰

가족에게 돈을 빌려주는 것을 '사랑의 대출'이라고 생각할 수 있지만, 국세청의 시선은 다릅니다. 원칙적으로 가족이나 친족 간에 돈을 빌려주고 이자를 받지 않거나 시중 이자보다 낮은 이자를 받을 경우, 국세청은 그 차액만큼을 증여로 간주하고 증여세를 부과할 수 있습니다.

'에이, 설마 그렇게까지 할까?' 싶으시죠? 하지만 생각보다 많은 분들이 이 문제로 곤란을 겪는다고 해요. 특히 주택 구매나 사업 자금 등 큰 금액을 거래할 때는 더욱 주의해야 합니다. 증여로 인정되면 돈을 빌린 사람이 증여세를 내야 할 수도 있으니, 꼭 알아두셔야 해요.

💡 증여세 부과 기준 알아보기!
현행법상 증여로 간주되는 이자 금액은 1000만 원 이상일 때입니다. 즉, 연간 이자율 차액이 1000만 원 미만이면 증여세가 부과되지 않아요. 이자율은 법정 기준 이자율인 4.6%를 적용합니다. 이 기준을 넘는다면 증여세 신고 대상이 될 수 있습니다.

 

증여세 폭탄을 피하는 가장 확실한 방법: 차용증 작성 📝

가족 간 돈거래를 명확한 '대여'로 인정받기 위한 가장 중요한 서류는 바로 차용증입니다. 차용증은 단순한 종이 한 장이 아니라, 돈거래가 '증여'가 아닌 '채무'임을 증명하는 핵심적인 증거가 됩니다. 차용증에 반드시 포함되어야 할 내용은 다음과 같습니다.

차용증 필수 기재 사항 ✅

• 채권자(돈을 빌려주는 사람)와 채무자(돈을 빌리는 사람)의 인적 사항: 성명, 주민등록번호, 주소 등을 정확히 기재합니다.
• 금액: 빌려준 금액을 한글과 숫자로 모두 명시합니다. (예: 일금 오천만 원정, 50,000,000원)
• 변제 기한: 언제까지 돈을 갚을지 구체적인 날짜를 정합니다. (예: 2026년 12월 31일)
• 이자율: 이자를 받지 않아도 되지만, 증여세 문제를 피하려면 법정 기준 이자율(현재 4.6%)을 적용하거나 최소한의 이자를 설정하는 것이 좋습니다. 만약 무이자로 진행한다면 그 이유를 명시하는 것도 도움이 됩니다.
• 변제 방법: 원금과 이자를 어떻게 갚을지(예: 매달 일정 금액 상환, 만기 일시 상환 등)를 명시합니다.
• 작성일자 및 서명(인감): 차용증을 작성한 날짜와 당사자들의 서명 또는 인감을 찍습니다. 인감도장을 찍고 인감증명서를 첨부하면 더 확실한 증거가 됩니다.

차용증을 작성한 뒤에는 공증을 받는 것도 좋은 방법이에요. 법률적 효력을 더해주고 나중에 혹시 모를 분쟁을 막는 데 도움이 됩니다. 그리고 차용증은 반드시 채권자와 채무자가 모두 보관해야 합니다.

실제로 돈을 주고받은 증거 남기기 📄

차용증만으로는 부족할 수 있어요. 국세청은 실제 돈거래가 오갔다는 증거를 중요하게 생각하거든요. 그래서 현금 거래보다는 계좌 이체를 적극적으로 활용하는 것이 좋습니다. 계좌 이체 내역은 명확한 증거가 되기 때문이죠. 게다가 상환 기간 동안 정기적으로 이자를 주고받은 내역까지 있으면 금전대차 관계를 더욱 확실하게 입증할 수 있습니다.

⚠️ 주의하세요!
현금으로 돈을 주고받으면 증빙이 어렵습니다. 만약 현금 거래를 했다면, 채권자와 채무자 모두 돈을 받았다는 사실을 공증인의 확인을 받아 두는 것이 좋습니다.

 

가족 간 증여와 대출, 이것만은 꼭 기억하세요! 📝

가족 간의 돈거래는 자칫 복잡한 세금 문제로 이어질 수 있습니다. 하지만 몇 가지 중요한 원칙만 지킨다면 충분히 현명하게 해결할 수 있어요. 이 글의 핵심 내용을 한눈에 보기 쉽게 정리해 드릴게요.

💡

가족 간 돈거래 핵심 체크포인트!

차용증은 필수: 금액, 이자율, 상환 기한을 명시한 차용증을 꼭 작성하세요.

계좌 이체 활용: 현금 대신 계좌 이체로 거래 기록을 남기는 것이 중요합니다.

이자율 주의: 법정 기준 이자율(4.6%)보다 낮은 경우 이자 차액에 대해 증여세가 부과될 수 있습니다.

실제 상환 증거: 원금과 이자를 실제로 주고받은 기록을 남겨야 합니다.

사랑과 신뢰를 지키는 가장 좋은 방법은 '현명한 서류'입니다.

이처럼 가족 간의 돈거래는 단순한 금전적 문제가 아니라, 법적인 문제까지 고려해야 하는 민감한 사안입니다. 사랑하는 마음으로 돈을 주고받더라도, 나중에 세금 문제로 인해 서로 마음 상하는 일이 없도록 미리미리 준비하는 것이 중요해요. 오늘 알려드린 내용들을 잘 참고하셔서, 가족 관계도 지키고 세금 문제도 해결하시길 바랍니다. 😊

더 궁금한 점이 있다면 언제든지 댓글로 남겨주세요~.